Bijtelling 2025: Alle regels en percentages op een rij

Elk jaar puzzelen met de bijtelling van je zakelijke auto? Je bent niet alleen. Voor 2025 zijn er weer aanpassingen waar je rekening mee moet houden. Vooral als je een elektrische auto rijdt, moet je even opletten.
In dit artikel maken we de bijtellingsregels 2025 glashelder. Geen ingewikkeld belastingjargon, maar gewoon duidelijke uitleg over wat jij gaat betalen. En natuurlijk hoe je bijtelling kunt voorkomen met een goede rittenregistratie.

Bijtelling 2025 voor benzine, diesel en hybride auto's

Voor traditionele auto's blijft alles bij het oude in 2025. Rijd je in een benzine-, diesel- of hybride auto van de zaak? Dan betaal je gewoon 22% bijtelling over de volledige cataloguswaarde. Dat percentage blijft ongewijzigd ten opzichte van 2024.

Wat betekent dit concreet? Als jouw zakelijke auto een cataloguswaarde heeft van €30.000, dan wordt €6.600 (22% van €30.000) bij je belastbaar inkomen opgeteld. Hierover betaal je vervolgens belasting volgens het tarief van jouw belastingschijf.

"We zien dat veel ondernemers worstelen met bijtelling. Ze vergeten ritten te noteren of maken fouten in hun administratie. Met een automatisch systeem voorkom je dat de Belastingdienst later aanklopt met een naheffing die in de duizenden euro's kan lopen."

RouteVision ritten- en kilometerregistratie expert

Bijtelling 2025 voor elektrische auto's

Voor elektrische auto's veranderen de spelregels wel in 2025:

• Voor nieuwe elektrische auto's (vanaf 1 januari 2025 op kenteken) geldt 17% bijtelling over de eerste €30.000 van de cataloguswaarde
• Over het deel boven €30.000 betaal je het normale tarief van 22%
• Voor elektrische auto's die vóór 2025 op kenteken zijn gezet, blijft het gunstigere tarief van 16% over de eerste €35.000 van kracht

Een voorbeeld: koop je in 2025 een elektrische auto van €45.000? Dan betaal je 17% over €30.000 (= €5.100) plus 22% over €15.000 (= €3.300). Totaal dus €8.400 bijtelling per jaar.

Zo bereken je jouw bijtelling in 2025

De berekening van bijtelling bestaat uit twee stappen:

Stap 1: Bereken je bruto bijtelling
Vermenigvuldig de cataloguswaarde van je auto met het bijtellingspercentage. Bij een benzineauto van €25.000 is dat €25.000 × 0,22 = €5.500 per jaar.

Stap 2: Bereken je netto bijtelling
Vermenigvuldig je bruto bijtelling met het belastingtarief dat voor jou geldt:

Val je in schijf 1? Dan is je netto bijtelling in ons voorbeeld: €5.500 x 0,3582 = €1.970,10 per jaar ofwel ongeveer €164,- per maand.

Geen bijtelling? Zo bewijs je dat je minder dan 500 km privé rijdt

Wist je dat je helemaal geen bijtelling hoeft te betalen als je minder dan 500 kilometer per jaar privé rijdt met je zakelijke auto? Geweldig natuurlijk, maar je moet dit wel kunnen bewijzen aan de Belastingdienst.

Hier komt een goede rittenregistratie om de hoek kijken. Zonder deugdelijke administratie gaat de fiscus er simpelweg vanuit dat je meer dan 500 km privé rijdt, en krijg je automatisch bijtelling opgelegd.

Je kunt zo'n administratie handmatig bijhouden, maar eerlijk is eerlijk: wie doet dat nou consequent en zonder fouten? Met de automatische rittenregistratie van RouteVision heb je hier geen omkijken meer naar. Het systeem registreert elke rit foutloos en voldoet aan alle eisen van de Belastingdienst dankzij het RRS-keurmerk.

"Het grootste risico is niet de bijtelling zelf, maar de mogelijke naheffing plus boete als je administratie niet op orde is. We zien klanten die duizenden euro's moesten nabetalen omdat ze dachten dat ze het zelf wel konden regelen met een Excel-sheet."

RouteVision ritten- en kilometerregistratie expert

Bespaar tijd én geld met automatische rittenregistratie

Met een automatische kilometerregistratie van RouteVision bespaar je niet alleen op bijtelling, maar ook kostbare tijd. Geen gedoe meer met bonnetjes bewaren of ritten achteraf invoeren. Het systeem wordt binnen 15 minuten geïnstalleerd door onze eigen monteurs, en daarna werkt alles volledig automatisch.

Via onze online omgeving en app heb je altijd toegang tot je actuele rittengegevens, kun je eenvoudig rapporten genereren voor de Belastingdienst, en hoef je nooit meer te twijfelen of je administratie klopt.

Heb je meer voertuigen? Ons fleet management systeem biedt uitgebreide functionaliteit voor wagenparkbeheerders, inclusief automatische CO2-rapportage die vanaf juli 2024 verplicht wordt voor grotere bedrijven.

Veelgestelde vragen over bijtelling 2025

Wat wordt bijtelling in 2026?

Voor 2026 is het basis bijtellingspercentage nog steeds 22% voor conventionele auto's. Voor elektrische auto's wordt het voordeel verder afgebouwd naar 19% over de eerste €30.000. Het deel daarboven wordt belast tegen 22%.

Hoe bereken ik de bijtelling voor mijn kentekenauto in 2025?

Vermenigvuldig de cataloguswaarde met het juiste percentage (22% voor benzine/diesel, 17% voor nieuwe elektrische auto's tot €30.000). Vermenigvuldig dit bedrag met je belastingpercentage om je maandelijkse kosten te berekenen.

Wat is de bijtelling voor privégebruik van een woning in 2025?

Voor een dienstwoning geldt een bijtellingspercentage van meestal 18% van het jaarloon. Dit staat los van de autoregeling en heeft eigen voorwaarden bij de Belastingdienst.

Wat als ik meer dan 500 privékilometers rijd in 2025?

Dan moet je bijtelling betalen over de volledige cataloguswaarde van de auto. Er bestaat geen tussenweg, het is of minder dan 500 km (geen bijtelling) of meer dan 500 km (volledige bijtelling).

Wil je in 2025 zorgeloos rijden zonder administratieve kopzorgen? Vraag hier je offerte aan voor een automatische rittenregistratie of neem contact met ons op voor meer informatie. Binnen 15 minuten rijd je bijtellingsvrij!